Análisis Bancario de Empresa
/ en Análisis de Ratios
Blog del Análisis Bancario o Calificación Bancaria.
Podemos definir la Calificación Bancaria como el análisis que realizará una entidad bancaria con los datos económicos presentados por una empresa o entidad.
A través de dichos datos, la banca comprobará la viabilidad o no de cualquier operación de riesgo ateniéndose a la documentación presentada y, que es la misma que se presentará a las autoridades monetarias del país para el control del riesgo de las operaciones financieras.
El análisis sobre la capacidad crediticia de una empresa, vendrá dado en primer lugar por un análisis del Balance de Situación de la misma en el cual se situarán los datos por grandes masas patrimoniales y sus porcentajes de composición tanto del activo como del pasivo, viendo la evolución de los mismos entre los dos últimos ejercicios presentados.
Posteriormente se analizará la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, presentando la misma los cálculos del margen bruto, del margen bruto total, de las plusvalías, el Ebitda y el Cash Flow obtenido, denominado también flujo de caja económico.
Una vez comprobados dichos documentos, se procederá a la evaluación de diferentes ratios económicos y su comparación sectorial de los mismos.
El análisis de dichos ratios emitirá un resultado automático de los puntos fuertes y débiles del balance comparativo sectorial, así como un comentario de dicho ratio y su evolución en el que se informa de su evolución anual y de su comparación antes el ratio de su sector.
Los ratios a analizar serán los siguientes:
- Tasa de Actividad, que medirá el porcentaje de variación en ventas entre los dos períodos analizados.
- Análisis del Capital Circulante respecto a la cifra de negocio.
- Análisis de la Liquidez.
- Análisis del Endeudamiento financiero.
- Solvencia financiera.
- Margen de ventas.
- Rentabilidad Económica.
- Rentabilidad Financiera.
- Capacidad de devolución de intereses.
Todos los cálculos son automáticos y exponen una visión clara de cómo las entidades financieras analizan nuestros datos ante cualquier operación de riesgo.
A través de nuestro software de Análisis Financiero ‘ Financial System ‘, podremos ver una serie de gráficos que nos permiten ver los movimientos habidos en los grupos patrimoniales. Además podremos ver las desviaciones en porcentajes sobre totales de grupos o bien, las desviaciones habidas entre dichos períodos.
Los gráficos se presentan en diferentes tipos, pudiendo optar por cambiar los mismos en tiempo de ejecución, podemos observarlos cambiando el grupo contable o bien cambiando el tipo de gráfico. Hay 8 tipos de gráficos diferentes.
Por otro lado, pasaríamos a ver el informe final que emite la aplicación y que nos mostrará el análisis de la Calificación Bancaria. Todos los informes pueden ser exportados a múltiples formatos. Además los podemos editar de diferentes maneras, además de elegir qué tipo de gráfico queremos adjuntar si es necesario.